소득공제 체크리스트 2025: 월세, 카드, 현금영수증까지 한 번에 정리

연말정산 시즌이 다가오면 "올해도 세금을 얼마나 돌려받을 수 있을까?"라는 생각이 들죠. 사실 대부분의 절세는 ‘연말’이 아니라 **연중 꾸준히 준비**할 때 가능합니다. 특히 월세, 신용카드, 체크카드, 현금영수증 같은 소득공제 항목은 미리 챙기면 매년 수십만 원에서 많게는 수백만 원까지 절세 효과를 누릴 수 있습니다.

이번 글에서는 **소득공제 항목을 카테고리별로 나누어** 꼭 챙겨야 할 20가지 항목을 **체크리스트 형태**로 정리했습니다. 단순 나열이 아니라, 실제로 적용할 수 있도록 팁과 주의사항까지 담았습니다.

아래 버튼을 눌러 지금 바로 소득공제 항목을 확인하고 올해 절세 전략을 세워보세요.

✅ 소득공제 전체 목록 보기

1. 주거 관련 소득공제

월세 세액공제

총급여 7천만 원 이하 무주택 세대주가 월세를 납부하면, 연간 최대 750만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

주택자금 이자상환액 소득공제

구입한 주택의 대출 이자를 상환하면 일정 금액을 소득공제 받을 수 있습니다.

전세자금 대출 원리금 상환액 소득공제

전세대출 원리금 상환액의 일부를 소득공제 받을 수 있습니다.

주택청약종합저축 소득공제

연간 240만 원 한도로 납입금액의 40%까지 소득공제를 받을 수 있습니다.

장기주택마련저축 소득공제

2012년 이전 가입자만 해당되지만, 아직 유지 중이라면 계속 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

2. 소비 관련 소득공제

신용카드 사용액 공제

총급여의 25%를 초과한 금액에 대해 15% 공제율이 적용됩니다.

체크카드 사용액 공제

총급여의 25% 초과분에 대해 30% 공제율이 적용됩니다.

현금영수증 사용액 공제

현금영수증을 발급받으면 체크카드와 동일하게 30% 공제율이 적용됩니다.

전통시장 사용액 추가 공제

카드, 현금영수증 사용분 중 전통시장에서 결제한 금액은 40% 공제율이 적용됩니다.

대중교통 이용액 추가 공제

버스, 지하철, 기차 등 대중교통 이용 금액은 40% 공제율로 계산됩니다.

3. 교육·의료·보험 관련 소득공제

교육비 소득공제

본인과 부양가족의 교육비를 납부하면 일정 한도로 소득공제를 받을 수 있습니다.

의료비 소득공제

총급여의 3%를 초과한 의료비에 대해 공제가 적용됩니다.

보험료 소득공제

보장성 보험료는 연 100만 원 한도로 소득공제가 가능합니다.

장애인 보장성 보험료 소득공제

장애인을 위한 보장성 보험료는 한도가 더 높게 적용됩니다.

연금보험료 소득공제

국민연금, 공무원연금 등 법정 연금보험료 전액이 소득공제됩니다.

4. 기부·기타 소득공제

기부금 세액공제

법정·지정 기부금에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.

정치자금 기부금 세액공제

정치자금 기부금은 최대 100% 세액공제가 적용될 수 있습니다.

우리사주조합 출연금 소득공제

우리사주조합에 출연한 금액은 일정 한도로 소득공제가 가능합니다.

장애인 특수교육비 소득공제

장애인 특수교육비 전액이 소득공제됩니다.

출산·입양 세액공제

출산 또는 입양 시 자녀 1명당 일정 금액을 세액공제 받을 수 있습니다.

📌 지금 바로 내 소득공제 항목을 확인하고, 올해 절세 계획을 세워보세요!

💡 더 유용한 절세 정보 보러가기

자주 묻는 질문 FAQ

Q1. 월세 공제와 주택자금 공제를 동시에 받을 수 있나요?
일반적으로 중복 적용은 안 되지만, 조건에 따라 일부 가능할 수 있습니다.

Q2. 카드 공제는 신용카드와 체크카드 중 어느 쪽이 유리한가요?
체크카드와 현금영수증의 공제율이 더 높지만, 생활 패턴에 맞춰 조합하는 것이 좋습니다.

Q3. 교육비 공제는 학원비도 포함되나요?
초·중·고등학교, 대학교 등록금은 가능하지만 일반 학원비는 불가능합니다.

Q4. 기부금 영수증은 어떻게 제출하나요?
국세청 홈택스에서 자동 조회되거나 직접 제출할 수 있습니다.

Q5. 의료비 공제에 건강검진 비용도 포함되나요?
기본 건강검진 비용은 포함되지 않지만, 암검진 등 일부는 포함됩니다.

Q6. 전통시장 공제와 대중교통 공제를 동시에 받을 수 있나요?
가능하며, 각각 별도의 추가 공제율이 적용됩니다.

Q7. 연금보험료 소득공제는 자동으로 적용되나요?
네, 원천징수 시 자동 반영됩니다.

Q8. 소득공제와 세액공제의 차이는 무엇인가요?
소득공제는 과세표준을 줄이고, 세액공제는 세금 자체를 줄입니다.